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銀保監(jiān)會：重點防范向股東及其關(guān)聯(lián)方進行利益輸送風險
中新經(jīng)緯1月14日電 銀保監(jiān)會14日在官網(wǎng)公布《銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》(下稱《辦法》)。銀保監(jiān)會稱，《辦法》將自2022年3月1日起施行，近期將配發(fā)實施通知，明確過渡期安排。
《辦法》共七章六十八條，包括總則、關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部管理、報告和披露、監(jiān)督管理、附則等內(nèi)容。
銀保監(jiān)會介紹，《辦法》順應行業(yè)發(fā)展需要，注重借鑒國內(nèi)外制度經(jīng)驗，覆蓋銀保監(jiān)會監(jiān)管的各類銀行保險機構(gòu)。主要內(nèi)容包括：
一是統(tǒng)籌規(guī)范監(jiān)管。吸收整合銀行業(yè)保險業(yè)兩方面制度優(yōu)勢，既統(tǒng)一關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)則，又兼顧不同類型機構(gòu)特點，力爭實現(xiàn)監(jiān)管標準一致性基礎(chǔ)上的差異化監(jiān)管。
二是明確總體原則。銀行保險機構(gòu)應當維護公司經(jīng)營獨立性，提高市場競爭力，控制關(guān)聯(lián)交易的數(shù)量和規(guī)模，重點防范向股東及其關(guān)聯(lián)方進行利益輸送風險，避免多層嵌套等復雜安排。
三是堅持問題導向。對通過復雜交易結(jié)構(gòu)或借助通道業(yè)務向關(guān)聯(lián)方進行利益輸送、規(guī)避監(jiān)管等違規(guī)行為，設(shè)置禁止性規(guī)定，要求機構(gòu)按照實質(zhì)重于形式和穿透監(jiān)管原則，優(yōu)化關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易識別，加強對表外、資管、同業(yè)等重點領(lǐng)域關(guān)聯(lián)交易管理。
四是明確管理責任。壓實機構(gòu)在關(guān)聯(lián)交易管理方面的主體責任，建立層層問責機制，強化關(guān)聯(lián)交易控制委員會職能，在管理層面設(shè)立跨部門的關(guān)聯(lián)交易管理辦公室，明確牽頭部門、設(shè)置專崗，落實關(guān)聯(lián)方識別和關(guān)聯(lián)交易日常管理工作。
五是豐富監(jiān)管措施。明確對機構(gòu)及董事、監(jiān)事、高級管理人員違規(guī)行為的處理措施，對公司治理監(jiān)管評估結(jié)果為E級的銀行保險機構(gòu)，不得開展授信類、資金運用類、以資金為基礎(chǔ)的關(guān)聯(lián)交易。對違規(guī)人員可以采取行業(yè)通報、責令機構(gòu)予以問責等措施。
在關(guān)聯(lián)方識別認定方面，銀保監(jiān)會有關(guān)部門負責人表示，《辦法》采取直接認定和實質(zhì)重于形式認定相結(jié)合的方式，合理界定關(guān)聯(lián)方范圍，層層穿透認定關(guān)聯(lián)方。借鑒國內(nèi)外通行做法，根據(jù)重要性和風險大小，對關(guān)鍵關(guān)聯(lián)方采取直接認定方式，主要股東向上穿透至控股股東、實際控制人，向下穿透至其控制的法人，重點防范向股東輸送利益風險。同時，將子公司納入關(guān)聯(lián)方，防范借道子公司進行利益輸送風險。將有關(guān)聯(lián)關(guān)系的商業(yè)銀行納入關(guān)聯(lián)方，防范大股東通過隱性持股多家銀行股份，套取銀行資金的風險。
在提升銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理水平方面，銀保監(jiān)會有關(guān)部門負責人介紹，《辦法》在管理機制、穿透識別、資金來源與流向、動態(tài)評估等方面提出了具體要求，全面加強銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理。
一是針對管理中面臨的關(guān)聯(lián)關(guān)系隱蔽，關(guān)聯(lián)交易結(jié)構(gòu)復雜，規(guī)避監(jiān)管手段多樣等問題，要求機構(gòu)主動穿透識別關(guān)聯(lián)交易，動態(tài)監(jiān)測交易資金來源和流向，及時掌握基礎(chǔ)資產(chǎn)狀況，動態(tài)評估對風險暴露和資本占用的影響程度，建立有效的關(guān)聯(lián)交易風險控制機制，及時調(diào)整經(jīng)營行為。
二是強化機構(gòu)對子公司的關(guān)聯(lián)交易風險管控，要求機構(gòu)明確管理機制，對其控股子公司與機構(gòu)關(guān)聯(lián)方發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易事項進行管理，明確管理機制，加強風險管控。
三是有效發(fā)揮關(guān)聯(lián)交易控制委員會作用，建立日常管理機制，要求機構(gòu)在管理層面設(shè)立跨部門的關(guān)聯(lián)交易管理辦公室，明確牽頭部門、設(shè)置專崗，加強關(guān)聯(lián)方識別維護、關(guān)聯(lián)交易管理等日常事務。
四是提高關(guān)聯(lián)交易管理信息化水平，機構(gòu)在通過關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管相關(guān)信息系統(tǒng)向監(jiān)管部門報送數(shù)據(jù)的同時，要加強自身信息化建設(shè)，強化大數(shù)據(jù)管理能力。
五是加強信息披露要求，將公司網(wǎng)站和年報兩個渠道作為抓手，在公司網(wǎng)站中披露關(guān)聯(lián)交易信息，在公司年報中披露當年關(guān)聯(lián)交易的總體情況。
六是強化內(nèi)部問責，明確機構(gòu)按照內(nèi)部問責制度對違規(guī)人員進行問責，并將問責情況報關(guān)聯(lián)交易控制委員會。(中新經(jīng)緯APP)
