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多筆資金暗中流向大股東卻不披露,塞力醫(yī)療連續(xù)四年的對外借款藏著哪些秘密?-當(dāng)前熱點

已知金額至少超過6000萬元的資金,以業(yè)務(wù)外包、設(shè)備及軟硬件采購款、可轉(zhuǎn)債投資等名義,支付給了合作方之后,最終流向控股股東和實際控制人,卻在長達(dá)四年的時間里,始終未對外披露。

塞力醫(yī)療(603716.SH)1月18日披露,1月16日,因關(guān)聯(lián)交易、對外提供財務(wù)資助、股權(quán)轉(zhuǎn)讓回購條款未披露,該公司控股股東、實際控制人溫偉,以及多名時任高管和現(xiàn)任高管,被湖北證監(jiān)局責(zé)令整改,并記入證券期貨市場誠信檔案。


【資料圖】

第一財經(jīng)梳理發(fā)現(xiàn),2018年至2022年6月,塞力醫(yī)療向關(guān)聯(lián)方提供的多筆資金,被轉(zhuǎn)移到溫偉手中,但當(dāng)時卻并未披露。其中,一筆金額3000萬元的可轉(zhuǎn)債投資,在投資對象業(yè)務(wù)快速增長之際,被塞力醫(yī)療收回。而被投資的這家公司,也是將從塞力醫(yī)療收到的資金,轉(zhuǎn)給溫偉方面的主體之一。

不僅如此,2020年7月到2022年上半年,塞力醫(yī)療還以合作設(shè)立子公司、采購原料為名,向多家企業(yè)提供借款、采購款等資金,部分資金至今尚未收回。而這些合作對象中,部分2021年的社保參保人數(shù)為0,塞力醫(yī)療合作時,可能并沒有實際運營和開展業(yè)務(wù),甚至成立前就與該公司共同出資成立公司。

多筆資金暗中流向大股東

根據(jù)湖北證監(jiān)局出具的責(zé)令整改決定書,2018年至2022年6月,塞力醫(yī)療存在向關(guān)聯(lián)方和合作方提供的資金,被轉(zhuǎn)移到塞力醫(yī)療控股股東賽海(上海)健康科技有限公司(下稱“賽海健康”)及實際控制人溫偉手中的情況,性質(zhì)為關(guān)聯(lián)交易,但該公司當(dāng)時卻未披露。

塞力醫(yī)療在1月18日的公告中稱,武漢聯(lián)智賽維醫(yī)療服務(wù)有限公司(下稱“聯(lián)智賽維”)、力邇斯區(qū)塊鏈安防科技(武漢)有限公司(下稱“力邇斯”),一直與公司有業(yè)務(wù)合作。上述期間,兩家公司多次接受溫偉的委托,將從塞力醫(yī)療收到的業(yè)務(wù)預(yù)付款、投資款及借款,部分分直接、間接拆借給賽海健康,但兩家公司與塞海健康、溫偉的非經(jīng)營資金往來,以及與公司的經(jīng)營往來款金額、性質(zhì)尚待進(jìn)一步核實。

塞力醫(yī)療向聯(lián)智賽維、力邇斯提供的資金,名義上包括業(yè)務(wù)外包、設(shè)備及軟硬件采購款、可轉(zhuǎn)債投資等方式。

根據(jù)披露信息,從2019年開始,塞力醫(yī)療與聯(lián)智賽維合作,將為醫(yī)院提供的設(shè)備整體維修、設(shè)備管理服務(wù)等業(yè)務(wù),外包給聯(lián)智賽維。2019年9月底,塞力醫(yī)療將設(shè)備維修業(yè)務(wù),以400萬元/年的價格,全面委托給聯(lián)智賽維,合同期限為三年。2020年,塞力醫(yī)療還將打包設(shè)備需要集中批量處理業(yè)務(wù),以80萬元的價格,外包給聯(lián)智賽維。

與力邇斯的業(yè)務(wù)往來,則集中在支付設(shè)備及軟件采購上。塞力醫(yī)療稱,該公司及子公司委托力邇斯開發(fā)電子病歷項目,同時采購一體機安防設(shè)備。截至2022年8月,對方已交付21臺設(shè)備。

此外,2018年至2021年期間,塞力醫(yī)療還多次向聯(lián)智賽維、力邇斯提供短期資金拆借。塞力醫(yī)療稱,截至2022年12月底,兩家公司已結(jié)清上述短期借款,但沒有公開具體金額。

塞力醫(yī)療與兩家公司更多的資金往來,是以可轉(zhuǎn)債名義提供的借款,金額合計達(dá)到5000萬元。

披露顯示,2020年,塞力醫(yī)療以6.8%的利率,以可轉(zhuǎn)債的名義,向聯(lián)智賽維提供3000萬元資金。雙方當(dāng)年簽署可轉(zhuǎn)股債權(quán)協(xié)議后,塞力醫(yī)療于2020年12月向聯(lián)智賽維匯款1000萬元。2021年,雙方協(xié)商一致,將2020年的借款轉(zhuǎn)為可轉(zhuǎn)股債權(quán)。

在相近的時間里,塞力醫(yī)療以同樣的方式和利率,于2020年12月10日向力邇斯借款2000 萬元,借款期限至2021年12月31日,后來雙方又將借款期限延至2022年12月31日。

塞力醫(yī)療在最新公告中稱,2022年8月,該公司向聯(lián)智賽維、力邇斯提供的上述借款,已經(jīng)全部收回,雙方在當(dāng)年8月11日已退回全部資金。

而該公司2022年6月對上交所問詢函的回復(fù)則顯示,公司控股子公司奧申博向聯(lián)智賽維提供900萬元借款用于設(shè)備維修及后續(xù)商業(yè)合作。截至回復(fù)函簽署,該公司已向聯(lián)智賽維、力邇斯發(fā)函催款。

投資對象高速增長時收回資金

公開信息顯示,聯(lián)智賽維成立于2017年11月,力邇斯成立于2018年9月,自然人曹佳100%持股。也就是說,塞力醫(yī)療提供資金時,兩家公司成立時間都不到一年,力邇斯甚至剛剛成立。

聯(lián)智賽維的股東為普技(上海)企業(yè)、武漢禾赟兩家企業(yè)管理合伙企業(yè),兩家企業(yè)持股比例分別為75%、 25%;力邇斯由自然人曹佳100%持股。從表面上看,聯(lián)智賽維、力邇斯與塞力醫(yī)療也不存在直接股權(quán)、人員等聯(lián)系。

既然如此,塞力醫(yī)療為何要向兩家公司提供大筆資金?塞力醫(yī)療稱,基于溫偉對兩家公司具有實際影響力,因此擬納入關(guān)聯(lián)方范圍。

塞力醫(yī)療還稱,當(dāng)初通過可轉(zhuǎn)債投資聯(lián)智賽維是看好聯(lián)智賽維專業(yè)維保能力及與公司集約化業(yè)務(wù)的 契合性,希望以資金及資源投資參股聯(lián)智賽維,助其做大并走資本市場道路,同時增強客戶黏性。

根據(jù)可查信息不完全統(tǒng)計,聯(lián)智賽維成立以來的53名客戶,基本都是二、三級的大中型醫(yī)院,不少來自湖北省內(nèi),武漢和省內(nèi)襄陽、宜昌、十堰、荊州等多數(shù)地市的大型三甲醫(yī)院占有相當(dāng)比例。

2022年,聯(lián)智賽維的收入增長較為迅速。上述可查信息顯示,該公司2022年共有17家客戶,2021年則為16家。而此前數(shù)年一共只有20家。

扣除兩家未披露金額的客戶, 2022年,該公司向13家客戶的銷售額接近2280萬元。而在2021年,除了一家未披露金額,該公司向15家客戶的銷售額還不足1600萬元。據(jù)此測算,該公司2022的銷售額,至少同比增長了40%以上,比2020年全部可統(tǒng)計銷售額也增長了35%左右。

然而,就在聯(lián)智賽維業(yè)務(wù)快速增長之際,塞力醫(yī)療卻選擇收回資金。該公司在18日的公告中稱,收回在聯(lián)智賽維的投資的原因,是該公司成長緩慢。

與投資聯(lián)智賽維、力邇斯一樣,被隱瞞的還有塞海健康的股權(quán)轉(zhuǎn)讓。2022年7月25日,賽海健康將持有的塞力醫(yī)療1227.95萬股、占比5.99%的股份,作價1.48億元,轉(zhuǎn)讓給自然人黃劍鋒。同日,賽海健康與黃劍鋒簽訂補充協(xié)議,約定賽海健康有權(quán)在出售日起滿183 個自然日后的182個自然日內(nèi),回購出讓的股票,未在約定期限內(nèi)回購權(quán),視為自動放棄回購權(quán)。但塞力醫(yī)療披露時,未將補充協(xié)議一并進(jìn)行披露。

與多家疑似空殼公司合作

除了大量資金流向控股股東和實際控制人,賽力醫(yī)療還以合作開拓業(yè)務(wù)的名義,對外提供多筆財務(wù)資助,部分部分迄今尚未收回。然而,塞力醫(yī)療自己的資金并不充裕。

為了降低財務(wù)成本,2022年1月,該公司還將5000萬元募集資金用于補充流動資金。

根據(jù)湖北證監(jiān)局調(diào)查,2022年上半年,未經(jīng)董事會審議通過的情況下,賽力醫(yī)療就向上海嵊籃化工有限公司(下稱“嵊籃化工”)、北京塞力斯川涼慧醫(yī)科技有 限公司、連州塞力斯博宏區(qū)域醫(yī)學(xué)檢驗有限公司、濟寧市慧澤管理咨詢有限責(zé)任 公司等主體提供借款,且發(fā)生時也未披露。

而這些所謂合作方,部分與塞力醫(yī)療合作時,可能并沒有實際運營和開展業(yè)務(wù),甚至還沒有成立。

2022年1月,塞力醫(yī)療全資子公司塞力斯醫(yī)療科技有限公司(上海,下稱“上海塞力斯”)以生物酶原料采購預(yù)付款的名義,向嵊籃化工提供借款5665萬元。因疫情影響,嵊籃化工未順利開展原材料進(jìn)口業(yè)務(wù)。截至 2022 年 12 月 31 日,嵊籃化工向上海塞力斯歸還了全部借款。

嵊籃化工成立于 2020 年 6 月,以批發(fā)業(yè)務(wù)為主業(yè),由盧詠梅、劉翠平分別持股 70%、 30%。按照塞力醫(yī)療的說法,為充分利用進(jìn)出口渠道和政策優(yōu)勢,上海塞力斯的計劃采購生物酶原料用于生產(chǎn)新冠抗原檢測試劑,而嵊籃化工有生物酶原料的采購渠道,上海塞力斯通過訪談?wù)J為其渠道優(yōu)勢明顯,為保證新冠抗原檢測試劑生產(chǎn)可持續(xù)性,遂向付嵊籃化工支付了上述預(yù)付款。

嵊籃化工上述優(yōu)勢是否真的具備上述優(yōu)勢存在疑問。根據(jù)第三方信息,去年3月提交的2021年年報顯示,該公司的社保參保人數(shù)為0。股東盧詠梅、劉翠平也沒有其他企業(yè)任職經(jīng)歷。

相對于嵊籃化工的借款,塞力醫(yī)療與上海上荊商務(wù)咨詢有限公司(下稱“上荊商務(wù)”)的合作,可能面臨著實際風(fēng)險。

按照塞力醫(yī)療的說法,為了在四川涼山地區(qū)開展醫(yī)療檢驗集約化運營、醫(yī) 用耗材集約化運營服務(wù)以及智慧城市智慧醫(yī)療試點業(yè)務(wù),該公司與上荊商務(wù)共同成立北京川涼慧醫(yī)科技有限公司(下稱“川涼慧醫(yī)”),雙方分別持股40%、60%。項目的運營、開拓資金由塞力醫(yī)療負(fù)責(zé)提供。

2021 年 9 月至 2022 年 1 月,該公司累計向川涼慧醫(yī)提供借款 5000 萬元,年利率為 6.5%。按照約定,業(yè)務(wù)落地后,川涼慧醫(yī)將借款退回, 并轉(zhuǎn)為對涼山項目子公司的投資。上海上荊則將持有的川涼慧醫(yī)股權(quán)質(zhì)押給塞力醫(yī)療,但截至披露,川涼慧醫(yī)尚未退回借款。

可查信息顯示,2021年9月22日,塞力醫(yī)療、上荊商務(wù)共同成立了北京川涼醫(yī)慧科技有限公司,注冊資金5000萬元,雙方出資額分別為2000萬、3000萬元。但2021年年報顯示,雙方在川涼醫(yī)慧的出資額均為認(rèn)繳,實際出資額亦為0,而且川涼醫(yī)慧的社保參保人員數(shù)量也均為0。

在川涼醫(yī)慧出資60%的上荊商務(wù),同樣有些形跡可疑。塞力醫(yī)療2022年6月8日回復(fù)上交所問詢時稱,上荊商務(wù)截至當(dāng)年3月底的總資產(chǎn)約7500萬元,運營總成本約342萬元。但該公司提交的2021年年報顯示,其社保參保人員同樣為0。

更為離奇的是濟寧慧澤。根據(jù)塞力醫(yī)療披露,濟寧慧澤成立于 2019 年,由自然人方峰持股100%持股。

然而,早在該公司還未成立的2018年5月,塞力醫(yī)療就與其共同成立了濟寧市康之益醫(yī)療器械有限公司(下稱“康之益”),并分別持股40%、38%。2022 年 3 月,康之益將200萬元資金借給濟寧慧澤。不過,同年8月16日,濟寧慧澤歸還了借款。

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