從“光存儲(chǔ)第一股”到科創(chuàng)板立案調(diào)查第一股,*ST紫晶只用了不到兩年時(shí)間。*ST紫晶19日公告稱,收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》,公司涉嫌欺詐發(fā)行、信息披露違法違規(guī),被責(zé)令改正,給予警告,并處以3668.52萬(wàn)元罰款;董事長(zhǎng)鄭穆、實(shí)控人羅鐵威終身市場(chǎng)禁入,多名主要責(zé)任人被罰2649萬(wàn)。
涉嫌欺詐發(fā)行、信披違規(guī)
【資料圖】
《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》顯示,經(jīng)查,紫晶存儲(chǔ)及相關(guān)人員涉嫌存在以下違法事實(shí):
一、欺詐發(fā)行。
(一)《招股說(shuō)明書(shū)》虛增營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)。
紫晶存儲(chǔ)《招股說(shuō)明書(shū)》涉嫌通過(guò)虛構(gòu)銷售合同、偽造物流單據(jù)和驗(yàn)收單據(jù)入賬、安排資金回款、提前確認(rèn)收入等方式虛增營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)。
具體來(lái)看,2017年,紫晶存儲(chǔ)涉嫌通過(guò)與深圳市宇維視通科技有限公司(深圳宇維)、深圳富宏華實(shí)業(yè)有限公司(深圳富宏華)、南京疊嘉信息科技有限公司(南京疊嘉)、廣州云碩科技發(fā)展有限公司、湖北神狐時(shí)代云科技有限公司(湖北神狐)等單位開(kāi)展虛假業(yè)務(wù),虛增營(yíng)業(yè)收入合計(jì)43497313.43元,占當(dāng)年?duì)I業(yè)收入的13.9%,虛增利潤(rùn)合計(jì)21627070.35元,占當(dāng)年利潤(rùn)總額的35.82%。
2018年,紫晶存儲(chǔ)涉嫌通過(guò)與廣東匯信通訊科技有限公司(廣東匯信)、深圳宇維、深圳富宏華、南京疊嘉、江蘇菲利斯通信息科技有限公司(江蘇菲利斯通)、淮安瑞馳信息科技有限公司(淮安瑞馳)、廣東優(yōu)世聯(lián)合控股集團(tuán)股份有限公司(廣東優(yōu)世、)湖北神狐、北京優(yōu)世互聯(lián)智能技術(shù)有限公司等單位開(kāi)展虛假業(yè)務(wù),以及提前確認(rèn)對(duì)五華縣華城鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院的收入,虛增營(yíng)業(yè)收入合計(jì)111457882.74元,占當(dāng)年?duì)I業(yè)收入的27.75%,虛增利潤(rùn)合計(jì)39036333.51元,占當(dāng)年利潤(rùn)總額的32.59%。
2019年上半年,紫晶存儲(chǔ)涉嫌通過(guò)與廣東匯信、蘇州平流層信息科技有限公司(蘇州平流層)、肇慶優(yōu)世聯(lián)合智慧科技有限公司(肇慶優(yōu)世)等單位開(kāi)展虛假業(yè)務(wù),以及提前確認(rèn)對(duì)五華縣人民醫(yī)院的收入,虛增營(yíng)業(yè)收入合計(jì)66939521.10元,占當(dāng)年?duì)I業(yè)收入的42.97%,虛增利潤(rùn)合計(jì)25326629.03元,占當(dāng)年利潤(rùn)總額的137.33%。
(二)《招股說(shuō)明書(shū)》未按規(guī)定披露對(duì)外擔(dān)保。
紫晶存儲(chǔ)《招股說(shuō)明書(shū)》涉嫌未按規(guī)定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末對(duì)外擔(dān)保余額分別為1000萬(wàn)元、1000萬(wàn)元、7500.12萬(wàn)元。截至招股說(shuō)明書(shū)簽署日,未按規(guī)定披露對(duì)外擔(dān)保余額合計(jì)13500.12萬(wàn)元。
二、信息披露違法違規(guī)。
(一)定期報(bào)告存在虛假記載。紫晶存儲(chǔ)在上市后,繼續(xù)通過(guò)前述財(cái)務(wù)造假方式虛增營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)。
具體來(lái)看,《2019年年度報(bào)告》中,紫晶存儲(chǔ)涉嫌通過(guò)與廣東匯信、廣州創(chuàng)顯科教股份有限公司、蘇州平流層、淮安瑞馳、株洲中車特種裝備科技有限公司、肇慶優(yōu)世等單位開(kāi)展虛假業(yè)務(wù),以及提前確認(rèn)對(duì)山西紫晶天眾科技有限公司(山西紫晶天眾)、北京中弘智慧科技有限公司(北京中弘)的收入,虛增營(yíng)業(yè)收入270871411.88元,占當(dāng)期報(bào)告記載的營(yíng)業(yè)收入絕對(duì)值的52.46%,虛增利潤(rùn)145290742.15元,占當(dāng)期報(bào)告記載的利潤(rùn)總額絕對(duì)值的94.55%。
《2020年年度報(bào)告》中,紫晶存儲(chǔ)涉嫌通過(guò)與深圳宇維、蘇州平流層、江蘇菲利斯通、淮安瑞馳、廣東優(yōu)世、肇慶優(yōu)世、成都市工業(yè)云制造(四川)創(chuàng)新中心有限公司、合肥睿達(dá)機(jī)器人有限公司、合肥哈工路波機(jī)器人科技有限公司、合
肥哈工融泰動(dòng)力科技有限公司、深圳市北斗教育信息有限公司、廣東維藍(lán)數(shù)據(jù)信息有限公司、廣東奧維信息科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱廣東奧維)開(kāi)展虛假業(yè)務(wù),以及提前確認(rèn)對(duì)廣東奧維、山西紫晶天眾、北京中弘、內(nèi)蒙古中弘紫晶科技有限責(zé)任公司、湖南數(shù)蓮紫宸信息科技有限公司的收入,虛增營(yíng)業(yè)收入340615914.92元,占當(dāng)期報(bào)告記載的營(yíng)業(yè)收入絕對(duì)值的60.54%,虛增利潤(rùn)170028703.10元,占當(dāng)期報(bào)告記載的利潤(rùn)總額絕對(duì)值的151.1%。
(二)未按規(guī)定披露對(duì)外擔(dān)保。
紫晶存儲(chǔ)《2019年年度報(bào)告》涉嫌遺漏披露14500.12萬(wàn)元定期存單質(zhì)押對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng),占當(dāng)期凈資產(chǎn)的16.15%。2020年涉嫌未按規(guī)定及時(shí)披露17500萬(wàn)元對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng),占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的19.49%,也均未按規(guī)定在《2020年年度報(bào)告》中披露;2021年涉嫌未按規(guī)定及時(shí)披露41790萬(wàn)元對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng),占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的22.46%,其中16720萬(wàn)元也未按規(guī)定在《2021年年度報(bào)告》中披露。
《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》顯示,對(duì)上述欺詐發(fā)行和信息披露違法違規(guī)行為,時(shí)任董事長(zhǎng)鄭穆、時(shí)任董事羅鐵威安排辦理對(duì)外擔(dān)保,組織、指使紫晶存儲(chǔ)虛增營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)行為,參與洽談相關(guān)項(xiàng)目,安排、籌措資金虛構(gòu)收回客戶應(yīng)收賬款,是直接負(fù)責(zé)的主管人員。
時(shí)任董事、總經(jīng)理鐘國(guó)裕,時(shí)任董事、財(cái)務(wù)總監(jiān)李燕霞參與或知悉公司虛增營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)行為和違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng),時(shí)任監(jiān)事、總經(jīng)理助理黃美珊,時(shí)任副總經(jīng)理焦仕志,時(shí)任副總經(jīng)理魏強(qiáng)參與或和悉公司虛增營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)行為,時(shí)任獨(dú)立董事王鐵林擔(dān)任董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)主任,具有會(huì)計(jì)背景,時(shí)任監(jiān)事楊思維分管售后工作,時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)王煒負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù),對(duì)公司虛增營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)行為負(fù)有直接責(zé)任,時(shí)任南區(qū)銷售總監(jiān)林海忠,時(shí)任采購(gòu)部經(jīng)理丁杰,時(shí)任紫晶存儲(chǔ)子公司北京晶鎧信息存儲(chǔ)技術(shù)有限公司常務(wù)副總經(jīng)理劉寧寧參與實(shí)施紫晶存儲(chǔ)虛增營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)的行為,是其他直接責(zé)任人員。
綜合上述二項(xiàng):
一、對(duì)廣東紫晶信息存儲(chǔ)技術(shù)股份有限公司責(zé)令改正,給予警告,并處以3668.52萬(wàn)元罰款;
二、對(duì)鄭穆、羅鐵威給予警告,并分別處以2164.26萬(wàn)元罰款;
三、對(duì)鐘國(guó)裕、李燕霞給予警告,并分別處以220萬(wàn)元罰款;
四、對(duì)黃美珊、焦仕志給予警告,并分別處以160萬(wàn)元罰款;
五、對(duì)魏強(qiáng)、王鐵林、楊思維、王煒、林海忠、丁杰、劉寧寧給予警告,并分別處以105萬(wàn)元罰款。
證監(jiān)會(huì)擬決定:對(duì)鄭穆、羅鐵威分別采取終身市場(chǎng)禁入措施;對(duì)鐘國(guó)裕、李燕霞分別采取5年市場(chǎng)禁入措施。
*ST紫晶稱,根據(jù)收到的《告知書(shū)》認(rèn)定情況,公司股票可能被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市,公司股票于2022年11月21日起停牌,11月22日起復(fù)牌,自復(fù)牌之日繼續(xù)實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。根據(jù)收到的《告知書(shū)》認(rèn)定情況,公司可能被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市。如根據(jù)正式的處罰決定書(shū)結(jié)論,公司觸及重大違法強(qiáng)制退市情形,公司股票將被終止上市。
多次延期回復(fù)問(wèn)詢被監(jiān)管警示
*ST紫晶成立于2010年,于2020年2月26日在上海證券交易所科創(chuàng)板上市,主要從事半導(dǎo)體專用設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。
2022年三季報(bào)顯示,*ST紫晶前三季度營(yíng)業(yè)收入1.54億元,同比減少59.47%,歸屬上市公司股東的凈利潤(rùn)-1.87億元,同比減少834.04%。
需要一提的是,11月14日,上交所披露監(jiān)管措施,今年3-7月相關(guān)問(wèn)詢*ST紫晶多次延期回復(fù),對(duì)公司及實(shí)際控制人暨時(shí)任董事長(zhǎng)(代董事會(huì)秘書(shū))鄭穆、實(shí)際控制人暨時(shí)任董事羅鐵威、時(shí)任董事兼總經(jīng)理鐘國(guó)裕、時(shí)任董事兼財(cái)務(wù)總監(jiān)李燕霞予以監(jiān)管警示。據(jù)媒體統(tǒng)計(jì),今年3月至10月,紫晶存儲(chǔ)以涉及事項(xiàng)的工作仍在開(kāi)展過(guò)程中,部分問(wèn)題仍需完善為由,對(duì)問(wèn)詢函延期回復(fù)達(dá)49次。
二級(jí)市場(chǎng)上,*ST紫晶18日收?qǐng)?bào)6.77元/股,跌2.73%,市值13億元。(中新經(jīng)緯APP)